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Auditoría Forense y Manejo de Evidencia en el Sector Público

junio 6

₡125.000

Objetivo general

Que el participante adquiera los conocimientos básicos relacionados con la ejecución de una Auditoría Forense, con las etapas del proceso penal relacionado con los Delitos Económico – Financieros, y con la obtención, custodia y preservación de la evidencia que respalda la investigación financiera en la gestión de lo público.

Objetivos específicos

  • Proporcionar al participante los conocimientos necesarios para identificar las características de la Auditoría Forense, la aplicación de normas y de procedimientos de auditoría y de investigación científica, dirigidos al descubrimiento y verificación de delitos económicos y financieros.
  • Conocer las etapas del Sistema Procesal Penal utilizado en Costa Rica (Sistema Mixto).
  • Cómo obtener la evidencia suficiente y apropiada, en Auditoría Forense (ubicación y procesamiento).
  • Concepto y finalidad de la “Cadena de Custodia”.
  • Diseño de documentación de control de la evidencia obtenida durante la Auditoría Forense.
  • Conocer los principales delitos económicos tipificados en la legislación costarricense.

Perfil de entrada del participante

Dirigida a las áreas de administración financiera, Control Interno, Gerencia, Auditoría Interna y demás áreas de las instituciones públicas relacionados con la detección e investigación de las señales de alerta que pueden ser indicadores de los posibles fraudes que se presentan en la organización.

Contenido temático

  • Concepto de Auditoría Forense.
  • Diferencias entre Auditoría Forense y Auditoría Interna o Preventiva.
  • Objetivo General de la Auditoría Forense.
  • ¿Qué es el delito económico – Financiero o “Delito de Cuello Blanco”?
  • Autores, víctimas y efectos del Delito Económico – Financiero.
  • Interrogantes básicos en la investigación de delitos financieros.
  • Marco para el desarrollo de una investigación financiera.
  • Regulación del peritaje en la legislación penal costarricense. Papel del Consultor Técnico.
  • Proceso Penal – Etapas.
  • Identificación, obtención y procesamiento de la evidencia suficiente y apropiada.
  • Cadena de Custodia: concepto, finalidad, procedimientos.
  • Conservación de la evidencia.
  • Documentación de control de evidencia: etiquetas, lacrado de embalaje, boleta de Cadena de Custodia, libro de Cadena de Custodia.
  • Principales delitos económicos financieros: Administración Fraudulenta, Estafa, Peculado, Malversación de Fondos, Quiebra Fraudulenta, Retención Indebida, Delitos Tributarios (Fraude a la Hacienda Pública – Defraudación Fiscal Aduanera).
  • Análisis de casos prácticos.

Duración

32 horas.

Incluye:

  • Matrícula
  • Apoyo logístico
  • Certificado de aprovechamiento emitido por la Universidad de Costa Rica

Fechas: 

  • Grupo 1: Jueves 6, 13, 20 y 27 de junio de 2019
  • Grupo 2: Viernes 7,14,21 y 28 de junio de 2019

Horario: 

8:00 a. m. a 5:00 p. m.

Detalles

Fecha:
junio 6
Precio:
₡125.000
Evento Categorías:
,

Lugar

Instalaciones del CICAP
Edificio CATTECU
San Pedro, San José 2060 Costa Rica
Teléfono:
25113748
Pagina Web:
www.cicap.ucr.ac.cr

Organizador

María Fernanda Castro Ruiz
Teléfono:
2511-1497
Email:
maria.castroruiz@ucr.ac.cr

POLÍTICAS DE PAGO Y FINANCIAMIENTO

• Los participantes tienen la opción de cancelar los cursos cortos por medio de tarjeta BAC-CREDOMATIC, Tasa Cero, únicamente a dos meses plazo.
• Los participantes pueden cancelar los cursos por medio de Mini-cuotas, esta opción es exclusiva para un plazo mínimo a 12 meses de pago y por un monto mínimo de ¢100.000.
• Se aplicará un 5% de descuento a los participantes que cancelen el monto total del curso con anticipación, sin embargo, si cancela el día de inicio del curso, no aplica este descuento. En este caso, el descuento no es válido al cancelar con Tasa Cero. • Además, se debe tomar en cuenta que, en caso de transferencia, el monto cancelado debe venir con el descuento aplicado, ya que, en caso contrario, no se realizarán devoluciones.
• Todo participante independiente o de empresa privada debe tener cancelado el curso antes de que inicie, para poder participar en él.
• Si el participante es estudiante, funcionario administrativo o docente de la Universidad de Costa Rica, se le aplicará el 10% de descuento, mismo que no es válido en caso de cancelar con Tasa Cero.
• Además, se realizarán los siguientes descuentos por inscripción en grupo:

-De 5 a 7 participantes: 5% (No aplica en caso de cancelar con Tasa Cero).
-De 8 a 9 participantes: 7% (No aplica en caso de cancelar con Tasa Cero).
-10 o más participantes: 10% (No aplica en caso de cancelar con Tasa Cero).